Uitdaging

Bij de start van een nieuwe Plant- en Financieel manager was er sprake van een bestaand budget, maar onvoldoende inzicht om het maandelijkse resultaat goed te duiden. Afwijkingen ten opzichte van budget waren zichtbaar, maar de onderliggende oorzaken bleven onduidelijk, waardoor effectieve sturing lastig was.

Aanpak

Ontwikkeling en implementatie van een financiële resultaat-bridge tussen budget en werkelijk resultaat. De verschillen werden gestructureerd inzichtelijk gemaakt en geanalyseerd op oorzaken zoals volume, efficiency en kostenontwikkelingen. Hiermee werd een vaste structuur aangebracht in de maandelijkse financiële analyse.

Resultaat

Door deze aanpak ontstond helder inzicht in de financiële prestaties en werd datagedreven sturen mogelijk. Management kon onderbouwde keuzes maken, gericht bijsturen waar nodig en kreeg aantoonbaar meer grip en control op het maandresultaat, in plaats van afhankelijk te zijn van toeval of aannames.